Ile pieniędzy możesz wpłacić, zanim zostanie to zgłoszone? (2024)

Jeśli jesteś właścicielem małej firmy i akceptujesz gotówkę, możesz samodzielnie dokonywać wpłat na swoje konto bankowe. Wszystko idzie świetnie. Twoja firma zarabia pieniądze, wpłacasz dużą ilość gotówki i wszyscy są szczęśliwi.

Dzieje się tak do czasu otrzymania powiadomienia pocztą o zgłoszeniu do Urzędu Skarbowego (IRS) lub Sieci ds. egzekwowania przestępstw finansowych (FinCEN). Nie panikuj jednak. Nie oznacza to, że zrobiłeś coś złego. Instytucje finansowe są zobowiązane do zgłaszania dużych depozytów przekraczających 10 000 USD. Jeśli jednak bank zgłosi Twoje wpłaty gotówkowe wcześniej niż Ty, możesz zostać ukarany grzywną lub, co gorsza, zamrożeniem konta.

Istnieje również kilka innych sytuacji, które mogą skierować Cię na radar IRS. Znajomość wymagań dotyczących raportowania do urzędu skarbowego i sposobu ich składania nie tylko pomoże Ci zobaczyć, co się wydarzy, ale także pomoże Ci uniknąć kar i problemów. Aby uniknąć kontroli IRS, wszystkie Twoje depozyty będą musiały być jak najbardziej przejrzyste. Z tego przewodnika dowiesz się, kiedy musisz złożyć depozyt bankowy w IRS i jak to zrobić.

Czy banki mają obowiązek zgłaszać duże depozyty gotówkowe?

TheUstawa o tajemnicy bankowejuchwalona w 1970 r. określa, jakie depozyty należy zgłaszać do urzędu skarbowego. Banki są zobowiązane do zgłaszania środków pieniężnych na rachunkach depozytowych o wartości równej lub przekraczającej 10 000 USD w ciągu 15 dni od ich nabycia. IRS wymaga, aby banki to robiły, aby zapobiegać nielegalnej działalności, takiej jak pranie pieniędzy, oraz ograniczać fundusze przeznaczane na wspieranie terroryzmu i handlu narkotykami.

Niezgłoszenie depozytu w wysokości 10 000 USD w wyznaczonym terminie może skutkować:100 dolarów kary od IRS. Celowe zaniedbanie zgłoszenia depozytu w wysokości 10 000 USD może skutkować karą grzywny w wysokości od 25 000 do 100 000 USD. Uważnie obserwując duże depozyty, IRS i FinCEN mogą analizować podejrzane lub oszukańcze działania.

Inną nazwą ustawy o tajemnicy bankowej (BSA) jest ustawa o zgłaszaniu transakcji walutowych i zagranicznych. Kiedy obowiązywało prawozaktualizowany w 2002 rokuw ramach Patriot Act jednym z jej celów było monitorowanie wykorzystania waluty obcej w Stanach Zjednoczonych. Oprócz wpłat gotówkowych, prawo ma zastosowanie do firm sprzedających czeki kasjerskie, przekazy pieniężne i czeki podróżne.

Jednak w tym przypadku obowiązkiem firmy emitującej instrumenty pieniężne za walutę jest zgłoszenie ich do urzędu skarbowego. Oznacza to, że jeśli otrzymasz zapłatę przekazem pieniężnym o wartości 10 500 USD, nie będziesz musiał tego zgłaszać, ponieważ prawdopodobnie już to zrobiła firma wystawiająca przekaz.

Nie tylko jednorazowe wpłaty gotówkowe mogą budzić wątpliwości. Kilka powiązanych depozytów o wartości przekraczającej 10 000 USD lub kilka depozytów o wartości przekraczającej 9 800 USD może również wzbudzić podejrzenia banku, powodując zgłoszenie tej działalności do FinCEN.

Kiedy dokonujesz tego typu depozytów, może się wydawać, że próbujesz ominąć przepisy dotyczące raportowania BSA. Nazywa się to „strukturyzacją” i jest zawsze nielegalne, niezależnie od tego, do czego wykorzystywane są depozyty. Jeśli spróbujesz ustrukturyzować swoje depozyty tak, aby uniknąć uwagi, uzyskasz odwrotny efekt.

Czy właściciele firm mają obowiązek zgłaszania dużych transakcji?

Jeśli właściciel firmy handluje gotówką, będzie zobowiązany zgłosić do urzędu skarbowego otrzymane płatności gotówkowe w wysokości 10 000 USD lub więcej. Ponadto będą musieli zgłosić powiązane płatności od klienta o wartości 10 000 USD lub większej. Na przykład, jeśli prowadzisz comiesięczne zajęcia i wpłacasz od jednego ucznia kwotę 1500 dolarów miesięcznie za swoje usługi, będziesz musiał zgłosić te płatności w siódmym miesiącu, kiedy przekroczą one 10 000 dolarów.

Pamiętaj, że powtarzające się transakcje o wartości blisko 10 000 USD mogą dla IRS wyglądać jak strukturyzacja. Obniżanie transakcji poniżej 10 000 USD nigdy nie będzie korzystne. Takie postępowanie może wpędzić Twoją firmę w poważne kłopoty.

Formularz zgłoszenia 8300

Sposobem zgłaszania transakcji gotówkowych o wartości 10 000 USD lub więcej jest użycie IRSFormularz 8300, Raport dotyczący płatności gotówkowych o wartości przekraczającej 10 000 USD otrzymanych w ramach transakcji handlowej lub biznesowej. Formularz pomaga IRS i FinCEN wykryć pranie pieniędzy i oszustwa. Zasadniczo pomaga organom ścigania śledzić podejrzane działania.

Korzystając z formularza, będziesz musiał zidentyfikować wszystkie osoby zaangażowane w transakcję lub transakcje i wyjaśnić, dlaczego Ci płacą. Aby rozpocząć, musisz znać takie informacje, jak imię i nazwisko klienta, adres, numer identyfikacyjny inumer identyfikacji podatkowej(CYNA). Formularz 8300 należy wypełnić i złożyć w IRS w ciągu 15 dni roboczych od otrzymania gotówki. Formularz 8300 można złożyć online, korzystając z:System elektronicznego składania wniosków BSAstronie internetowej lub pocztą na adresnastępujący adres:

Budynek Federalny w Detroit

PO Pudełko 32621

Detroit, Michigan 48232

Niektóre typowe sytuacje biznesowe, w których może zaistnieć potrzeba użycia tego formularza, obejmują umowy depozytowe, duże zakupy, takie jak pojazdy, sprzedaż nieruchom*ości i spłatę pożyczek. Na przykład, jeśli jesteś niezależnym artystą i zapłaciłeś 12 000 dolarów w gotówce za obraz, będziesz musiał złożyć formularz 8300, kiedy wpłacisz pieniądze na swoje konto.

Formularz 8300 należy również wypełnić w przypadku kilku depozytów o łącznej wartości 10 000 USD. Jeśli kupujący z powyższego przykładu zaciągnie pożyczkę na zakup obrazu i dokona w ciągu roku płatności gotówkowych przekraczających 10 000 dolarów, pożyczkodawca będzie musiał złożyć formularz 8300 w IRS.

Formularz służy wyłącznie do płatności gotówką i czekiem. Nie dotyczy to kart kredytowych ani przelewów bankowych. Jeśli kupujący zapłacił za obraz 5000 dolarów gotówką, ale pozostałe 6000 dolarów zapłacił kartą kredytową, nie musiałby Pan składać formularza 8300. Nie musieliby Państwo również składać formularza 8300, gdyby kupujący zapłacił przekazem pieniężnym lub czek podróżny. Chociaż przekazy pieniężne i czeki podróżne są uważane za gotówkę, złożenie formularza 8300 należy do banku lub instytucji, która je wystawia.

Kiedy składasz formularz 8300, będziesz musiał wysłaćpisemne zawiadomieniewszystkim wymienionym w nim. Oświadczenie musi zawierać nazwę i adres sprzedawcy, numer telefonu i nazwisko osoby kontaktowej, pełną kwotę otrzymaną w ciągu roku oraz oświadczenie, że firma zgłasza informacje do IRS. Forma oświadczenia nie jest uregulowana. Ważne jest, aby w oświadczeniu znalazły się wszystkie wymagane informacje.

Ile gotówki możesz wpłacić, zanim zostanie to zgłoszone do urzędu skarbowego?

Jeśli chodzi o zgłaszanie wpłat gotówkowych do urzędu skarbowego,10 000 dolarówto magiczna liczba. Za każdym razem, gdy dokonasz wpłaty gotówkowej od klienta na łączną kwotę 10 000 USD, bank zgłosi je IRS. Może to mieć formę pojedynczej transakcji lub wielu powiązanych płatności w ciągu roku, których suma wynosi 10 000 USD. Jednak nie jest to aż tak ostre i suche.

W zależności od sytuacji depozyty mniejsze niż 10 000 dolarów mogą również zwrócić uwagę IRS. Na przykład, jeśli zwykle masz mniej niż 1000 dolarów na rachunku bieżącym lub koncie oszczędnościowym i nagle dokonasz wpłaty bankowej o wartości 5000 dolarów, bank prawdopodobnie złoży raport o podejrzanej działalności w sprawie Twojego depozytu.

Jeśli planujesz dokonać nietypowych wpłat, powinieneś omówić je ze swoim kasjerem bankowym. Jeśli wyjaśnisz coś podejrzanego na temat swojego rachunku depozytowego, prawdopodobieństwo, że bank zgłosi je, jest mniejsze, co zmniejsza prawdopodobieństwo, że będziesz monitorowany przez IRS.

Zarządzaj swoimi formularzami podatkowymi i księgowością dzięki Skynova

Prowadzenie księgowości własnej firmy może być czasochłonne, żmudne, a nawet ryzykowne. Jeśli nie zgłosisz prawidłowo swoich depozytów, możesz zostać ukarany karami finansowymi ze strony IRS lub, co gorsza, zostać poddany audytowi przez rząd federalny. Zasięgnięcie porady wykwalifikowanego specjalisty lub zasobu jest zawsze mądrym wyborem.

Jeśli nie lubisz administracji, prawdopodobnie wolisz spędzać czas na zarządzaniu swoją firmą niż na zarządzaniu kontami. Skynovaoprogramowaniemoże pomóc Ci w prowadzeniu księgowości, czyniąc ją łatwiejszą i szybszą. Nasze oparte na chmurze opcje udostępniania dokumentów są szybkie, proste i można je wysyłać i odbierać z dowolnego miejsca, co czyni je idealnym narzędziem dla firm działających podczas pandemii Covid-19.

Mamy również bezpłatneszablonydla wszystkich Twoich potrzeb biznesowych, w tym wycen, szacunków, a nawet ofert. Nasze dokumenty są profesjonalne, przejrzyste i świetnie wyglądają. Jeśli samodzielnie tworzysz dokumenty biznesowe, będziesz zdumiony, ile czasu zaoszczędzisz dzięki Skynova. Rzuć okiem na naszeFakturaszablon już dziś, aby zobaczyć, jak możemy Ci pomóc. Odciążymy administrację, a Ty będziesz mógł skupić się na swoim biznesie.